[【实验报告2】综合性实验报告x]

本科学生综合性实验报告

学号 姓 名

专业 选课班

实验项目名称 ERP 的使用

指导教师及职称

开课学期 至 学年第 学期

上课时间 年 月 日

- 1 -

一、实验设计方案

实验名称： ERP 的使用 实验时间：

1、实验目的

掌握用友 ERP-U8管理软件的基本功能。

使用 ERP软件建立指定单位的账套信息、进行基础数据设置。

掌握总账系统的基本功能、总账系统的参数设置、总账系统中会计科目设置。

掌握会计科目期初余额录入并进行试算平衡。

掌握企业日常账务处理流程。

掌握凭证的输入、审核方法，对账的操作方法。

掌握月末结账的处理方法。

掌握 UFO 报表制作的一般步骤，制作一张企业的资产负债表。

2、实验场地及仪器、设备和材料

实验场地：校机房

设置：计算机一台，用友 ERP U8.50 软件一套

材料： ERP 的使用实验指导手册

3、实验思路（实验内容、数据处理方法及实验步骤等）

1.了解用友 ERP-U8 软件的基本结构。

2.熟悉系统操作流程： 安装软件 → 启动系统管理模块 → 设置操作员 →新建账套 → 设置操作员

权限 → 启动其他系统。

3.增加操作员。以系统管理员登录，增加三个操作员： *** （编号： 001，口令： 001，所属

部门：财务部） ，李方（编号： 002，口令： 002，所属部门：财务部） ，王东（编号： 003，口令：

003，所属部门：财务部） 。鼠标点击【用户】增加并填入信息

4.建立一个新账套。账套信息如下：

江南股份有限公司（简称：江南公司） （账套名：江南公司；账套号： 967），执行股份有限

公司会计制度，启用日期为当年 01 月 01 日。会计期间： 1 月 1 日 -1 月 31 日。记账本位币

为人民币（ RMB ）。账套主管为 *** ，企业性质为工业，行业性质为新会计制度科目

地址：江西省南昌市高新区 1 号，法定代表人：江南，邮政编码： 330010，纳税登记号：

30001101069978。

进行经济业务处理时，需要对客户进行分类。客户分类编码级次 123，部门编码级次 12，会

计科目编码级次 42222。

5.设置操作员权限。进入系统服务 /系统管理，点取功能菜单中的【权限】中的【权限】项，

为 *** ，李方，王东设置操作权限。

6.设置部门档案及职员档案。

　进入系统控制台 /基础设置， 单击基础设置中的 【部门档案】 项，设置部门档案数据；单击基础设置中的【职员档案】项，设置职员档案数据。具体数据如下表所

示。

1）部门档案

部门编码

部门名称

1

综合部

2

财务部

3

市场部

301

采购部

- 2 -

302

销售部

4

加工车间

（ 2）职员档案

职员编码

姓名

所属部门

1

张宏

综合部

2

江桃

综合部

3

***

财务部

4

李方

财务部

5

王东

财务部

6

宁凤

采购部

7

张伟

销售部

7.客户分类设置。单击基础设置中的【客户分类】项

类别编码

类别名称

1

本地

2

外地

8.客户及供应商档案数据录入， 分别设置客户和供应商档案。 单击基础设置中的 【客户档案】

【供应商档案】项

客案户档

客户编码

客户简称

所属分类

01

强胜公司

1

本地

02

同达公司

1

本地

03

亿力公司

2

外地

04

银飞公司

2

外地

供应商档案

供应商编码

供应商简称

所属分类码

01

力兴公司

00

02

光明公司

00

9.会计科目

1）指定“ 1001 现金”为现金总账科目， “ 1002 银行存款”为银行总账科目。

2）增加会计科目

科 目 编

科 目 名

辅助账类型

码

称

100201

工 行 存

日记账、银行账

款

113301

职 工 借

个人往来

款

550201

办公费

部门核算

550202

差旅费

部门核算

- 3 -

550203 工资 部门核算

550204 折旧费 部门核算

550205 其他

点击会计科目的【增加】并录入信息

（ 3）修改会计科目

1131 应收账款：设置为客户往来（没有受控系统）

2121 应付账款：设置为供应商往来（没有受控系统）

1111 应收票据：设置为客户往来（没有受控系统）

2111 应付票据：设置为供应商往来（没有受控系统）

1151 预计账款：设置为供应商往来（没有受控系统）

1601 工程物资：设置为项目核算

找到对应的会计科目，点击【修改】

10.设置凭证类别

类别名称

限制类型

限制科目

收款凭证

借方必有

1001,1002

付款凭证

贷方必有

1001,1002

转账凭证

凭证必无

1001,1002

鼠标点击【基础档案】项下【财务】项下【凭证类别】

11. 录入期初余额。用鼠标单击系统主菜单【设置】下的【期初余额】 ，进行相应设置。设公司

1 月份期初余额表如下：

现金： 14 000 借

工行存款： 196 000 借

职工借款——宁凤： 10 000 借

库存商品： 60 000 借

短期借款： 60 000 贷

实收资本： 220 000 贷

12.结算方式

鼠标点击【基础档案】项下【收付结算】项下【结算方式】

13.设置项目目录。

新增项目大类： 项目大类为 “一号工程”，核算科目为 “工程物资” 及明细科目； 项目内容为 “办

公楼”和“商务楼” ，其中“办公楼”包括“ 1 号楼”和“ 2 号楼”两项工程。

鼠标点击【基础档案】项下【财务】项下【项目目录】

设置账套参数

不允许修改、作废他人填报的凭证；可以使用应收受控科目；可以使用应付受制科目

用鼠标单击系统主菜单【个人选项】下的【凭证】，

常用摘要

- 4 -

摘要编码

摘要内容

1

报销差旅费

2

提取现金

3

业务借款

用鼠标单击系统主菜单【其他】下的【常用摘要】

，

16. 练习凭证的录入。用鼠标单击菜单【凭证】下的【填制凭证】 。

要求：下列所有凭证由李方录入，更换操作员重新登录

① 1 月 8 日，以现金支付办公费

800 元。

借：管理费用——办公费用（财务部） 800

贷：现金 800

1 月 10 日，以建行存款 3 300 元支付销售部修理费。

借：营业费用3300

贷：银行存款——工行存款（转账支票 4455） 3300

③ 1 月 12 日，销售给胜强公司库存商品一批，货税款 70200 元（货款 60000 元，税款 10200

元）尚未收到。

借：应收账款（强胜公司） 70200

贷：主营业务收入 60000

应交税金—增值税—销项税额 10200

④ 1 月 22 日，收到宁凤偿还借款

8000 元。

借：现金 8000

贷：其他应收款—职工借款—宁凤 8000

凭证录入完之后进行出纳签字

17. 银行对账期初数据

单位日记账余额为

195 000 元，银行对账单期初余额为

200 000 元，有银行已收而企业未收

的未达账（ 2010 年 12 月 20 日） 5 000

元。

填制银行对账单

18.

2011 年 1 月的银行对账单

日期

转账支票

票

借 方

贷 方 金

余额

号

金额

额

2011.01.8

转账支票

11

3 000

197 000

22

2011.01.2

转账支票

12

6 000

203 000

2

34

根据上述数据，制作银行存款余额调节表。

- 5 -

期末转账的内容

“应交税金——应交增值税——销项税额” 贷方发生额转入 “应交税金——未交增值税”；“期间损益”转入“本年利润” 。凭证使用自动生成方式完成。相关凭证：

（ A ）借：应交税金——应交增值税——销项税额 10200

贷：应交税金——未交增值税 10200

（ B）借：主营业务收入 60000

贷：本年利润 60000

C）借：本年利润4100 贷：管理费用 800

营业费用 3300

20.将 1 月份的业务进行对账操作。

21.制作 1 张 2011 年 1 月份的资产负债表。

指导老师对实验设计方案的意见

同意该实验方案，可以进行实验。

指导老师签名：

- 6 -

二、实验结果与分析

1、实验目的、场地及仪器、设备和材料、实验思路等见实验设计方案

2、实验现象、数据及结果

1.了解用友 ERP-U8 软件的基本结构。

2.熟悉系统操作流程

3.增加操作员。

4.建立一个新账套。

- 7 -

5.设置操作员权限。

- 8 -

6.设置部门档案及职员档案。

7.客户分类设置。

- 9 -

8.客户及供应商档案数据录入

-10-

9.会计科目

（ 1）指定“ 1001 现金”为现金总账科目， “ 1002 银行存款”为银行总账科目。

（ 2）增加会计科目

-11-

（ 3）修改会计科目

10.设置凭证类别

-12-

录入期初余额。

12.结算方式

-13-

13.设置项目目录。

设置账套参数

-14-

常用摘要

凭证的录入与签字

-15-

银行对账期初数据

-16-

18.填制银行对账单

期末转账的内容

-17-

20.将 1 月份的业务进行对账操作。

-18-

21.制作 1 张 2011 年 1 月份的资产负债表。

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3、对实验现象、数据及观察结果的分析与讨论

1）实验中有的步骤必须按顺序完成，否则不能进行

2）要想达到试算平衡在于期初余额的填写要准确，且后期的凭证录入要是正确的，任何的环节出现错误都不能实现

3）最后的资产负债表中资产总计会等于负债和所有者权益合计，这是由复式记账的特性决定的

4）只有在开始赋予了操作员对应的权限，后期才能进行操作，否则就要进行权限的增加

5）只有收付凭证才需要审核，转账凭证不需要审核，所以程序中审核凭证的张数少于出纳签字的张数

4、结论

用友 ERP-U8管理软件的基本功能包括基础设置，业务工作和系统服务使用 ERP软件建立指定单位的账套信息前要先增加用户

总账系统的基本功能包括设置、凭证、出纳、现金流量表、帐表、综合辅助账、期末会计科目期初余额录入正确以及后面几张正确就能试算平衡。

企业日常账务处理流程为先填制凭证，出纳签字，凭证审核，记账，结账

5、实验总结

⑴ 次实验成败之处及其原因分析

①本次试验的成功之处在于掌握了用友 ERP-U8 管理软件的基本功能， 且根据实验方案试算平衡，制作出一张企业的资产负债表

②失败之处在于将一张转账凭证录成了收款凭证，使得出现作废凭证，影响凭证的编号，原因是

不够认真没有仔细判断凭证类型， 再就是做的过程中没有及时截图， 使得有一些过程的图之后返回去截不到

⑵本实验的关键环节及改进措施

①做好本实验需要把握的关键环节

操作员的权限设定是关键的地方，对后面的操作有很大的影响

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凭证类别的填写也是关键，限制类别与限制科目的填写有助于发现之后填制凭证式的错误

期初余额的填写要仔细，涉及到之后的试算平衡以及最后报表的编制

②若重做本实验，为实现预期效果，仪器操作和实验步骤应如何改善

要先进行转账再统一进行凭证的审核可以节约时间

出纳签字和凭证的审核都可以批量进行

⑵ 实验的自我评价：

实验过程中认真听从老师的指导且按要求自主完成， 对实验中碰到的问题积极寻求解决办法， 很好地

完成了实验并填写实验报告

指导老师评语及得分：

签名： 2011年 月 日

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